Как принимать платежи на сайте, не нарушая закон

25.09.2018 2928 0
fghwesdfhfhjghjk 12 - Как принимать платежи на сайте, не нарушая закон
Главная / Полезное-интересное / Как принимать платежи на сайте, не нарушая закон

Прикрепить форму оплаты на сайт — просто. Не нарушить при этом закон — сложнее. А организовать платежи грамотно и за разумные деньги — высший пилотаж. Об этом и поговорим в статье.

Законы, которые стоит изучить

Когда вы продаете товары и услуги через интернет, вы вступаете в область финансово-правовых отношений. И здесь нужен небольшой юридический ликбез.

Гражданский кодекс

Первый шаг — зарегистрировать бизнес в ФНС. Из Гражданского кодекса вы узнаете:

  • Какой тип юридического лица вам подойдет
  • Как правильно составлять договоры
Обратите внимание на § 2. Розничная купля-продажа, в котором написано о правах и обязанностях продавца и покупателя. Там есть важная информация о публичной оферте: если что-то наобещали на сайте, будьте готовы продавать именно на этих условиях.

Налоговый кодекс

Итак, вы юридическое лицо и честный налогоплательщик. Самое время изучить свои права и обязанности в Налоговом кодексе.

На что обратить внимание:

  • Как выбрать систему налогообложения
  • Какие налоги платить
  • Существуют ли для вашего типа организаций налоговые льготы
Если вы всегда принимали деньги на WebMoney, а теперь решили законопослушно работать на общей системе налогообложения, не забудьте включить НДС в стоимость ваших товаров и услуг. В большинстве случаев он составляет 18%, но иногда меньше. Например, НДС на книги — 10%.

Законы о контрольно-кассовых аппаратах

Документы, с которыми стоит ознакомиться:

В законе говорится, что:

  • Компания, которая принимает платежи от физических лиц, должна проводить их через онлайн-кассу и мгновенно пересылать информацию в налоговую
  • Каждый покупатель должен получить чек

С 2018 года под действие закона попали практически все предприниматели. Исключения перечислены здесь, и их немного: кредитные организации, торговцы в киосках и на ярмарках, мастерские по ремонту обуви и изготовлению ключей, ИП, которые сдают помещения.

Кому нужна онлайн-касса в ближайшее время
С 1 июля 2018 года С 1 июля 2019 года
  • Компании с наемными работниками на едином налоге на вмененный доход (ЕНВД)
  • Организации на ЕНВД в сфере торговли и общепита
  • ИП с наемными работниками и организации, которые занимаются вендингом
  • Компании на ЕНВД или патенте, если они предоставляют услуги
  • ИП без наемных работников на ЕНВД или патенте в сфере торговли и общепита
  • ИП без наемных работников, которые занимаются вендингом
ФНС подбадривает предпринимателей и перечисляет плюсы онлайн-касс. Вы сможете следить за бизнесом с любого устройства. Станет меньше проверок от налоговой, а конкуренты не будут вести нечестную игру и занижать объемы продаж.

Административный кодекс

Нас интересует статья 14.5. Из нее можно узнать, что будет, если нарушить закон о контрольно-кассовой технике:

  • Штраф от 1500 руб. до 100% от выручки без применения кассы
  • Если сумма неучтенной выручки больше миллиона, руководителю компании запретят работать на этой должности 1–2 года
  • А еще деятельность компании могут приостановить на 90 дней
Онлайн-касса стоит от 11 900 руб. (предложение МодульКассы). А ИП на едином налоге на вмененный доход и на патентной системе налогообложения смогут оформить налоговый вычет до 18 000 руб. Получается выгоднее, чем платить штрафы.

Уголовный кодекс

В статье 199 пишут про наказание за неуплату налогов:

  • Если не сдать налоговую декларацию, можно получить штраф 300 000 руб., принудительные работы или срок до 2 лет
  • Если не заплатите налоги в особо крупном размере, штраф может вырасти до полумиллиона, исправительные работы — до 5 лет, а возможное лишение свободы — до 6 лет
Есть сервисы, которые помогут рассчитать и заплатить налоги: Контур Эльба, «Мое дело». Но если у вас не «упрощенка», подключен эквайринг, несколько расчетных счетов, лучше подстраховаться и раз в месяц обращаться к бухгалтеру-аутсорсеру.

Как соблюдать закон о контрольно-кассовой технике

Задача — организовать платежи так, чтобы информация о покупке записывалась и сразу отправлялась в налоговую. Кроме того, каждый покупатель должен получить чек по email или СМС.

Схема передачи данных будет такой:

Теперь рассмотрим каждый шаг по отдельности.

Теперь рассмотрим каждый шаг по отдельности.

1. Оплата на сайте

Что это. Блок на сайте, через который платит ваш клиент. Мы все его видели хотя бы раз в жизни:

fghwesdfhfhjghjk 16 300x251 - Как принимать платежи на сайте, не нарушая закон

Оплата на сайте

Функции. Принимает платежные данные от клиента и передает запрос на оплату с данными чека в платежную систему.

Где приобрести. Платежный виджет есть почти у каждой компании, которая предоставляет услуги интернет-эквайринга. Мы не нашли компаний, которые бы брали деньги за форму оплаты на сайте: это входит в стоимость даже самого дешевого тарифа.

Как выбрать. Чем больше способов оплаты — тем лучше. Кто-то захочет рассчитаться карточкой, кто-то — Яндекс.Деньгами, кто-то — Apple Pay. Каждому покупателю должно быть удобно.

Второй критерий — совместимость с вашей CMS. Это не обязательно, но упростит вам жизнь.

Как настроить. Если форма для платежей совместима с вашей CMS, а вы хоть немного представляете, как работает сайт, настройка займет не более часа. Запросите инструкцию у эквайера и следуйте ей.

Если же интеграция с вашей CMS не предусмотрена, зовите программиста. Он изучит документацию, сверстает форму и «прикрутит» к ней платежи вручную.

Инструкция Тинькофф Оплаты для установки модуля OpenCart. Все наглядно и понятно

Инструкция Тинькофф Оплаты для установки модуля OpenCart. Все наглядно и понятно

Вы обязаны переслать покупателю чек по почте или СМС. Поэтому перед оплатой нужно узнать контакты клиента.

2. Платежная система

Что это. Система, которая собирает деньги от клиентов и передает их на ваш расчетный счет.

Функции. Передает данные чека в онлайн-кассу, принимает оплату и отправляет деньги на счет компании. Обеспечивает безопасность: например, генерирует СМС с кодом подтверждения операции.

Где приобрести. Услуги эквайринга может предоставить:

  • Ваш банк
  • Платежный агрегатор: Яндекс.Кассы, Robokassa, Wallet One, Paymaster

Как выбрать. Проверьте, интегрируется ли система с вашей кассой. В противном случае придется настраивать обмен данными вручную, а это дополнительное время и деньги.

Для платежной системы важны:

  • надежность,
  • стоимость подключения,
  • комиссия,
  • размер абонентской платы,
  • скорость зачисления платежей.

Если работаете с иностранцами, проверьте, принимаются ли платежи в валюте, как она конвертируется. Еще один плюс — круглосуточная техподдержка.

13226685 1591720784472715 479612162868078187 n 37 - Как принимать платежи на сайте, не нарушая закон

Большинство банков высылают предложения по интернет-эквайрингу по запросу клиента. Но мы нашли три самых открытых компании и сравнили предложения.

Сравнительная таблица платежных систем

Система Стоимость подключения Комиссия Абонентская плата
МодульБанк 0 руб. 2,7% 0 руб.
Тинькофф Оплата 0 руб. 2,79–5,8% 0 руб.
Яндекс.Касса 0 руб. 2,8–5% 0 руб.
Главная опасность платежных систем — наличие скрытых платежей. Иногда это абонентская плата или дополнительная комиссия с пятой транзакции. Внимательно читайте договор, особенно если комиссия ниже 2%.

Как настроить. Нужно связать платежную систему с кассовым аппаратом. Обычно это настраивается в аккаунте платежной системы. Но если она не интегрируется с кассой, придется запросить документацию для разработчиков и придумывать свой способ подключения.

3. Онлайн-касса

Что это. Выглядит как обычный кассовый аппарат. Но в онлайн-кассу вставляется сим-карта, которая обеспечивает постоянное подключение к интернету.

Функции. Когда покупатель оплачивает заказ, онлайн-касса делает запись в фискальном накопителе и передает данные о покупке оператору фискальных данных. При необходимости касса печатает бумажный чек.

Где приобрести. Онлайн-кассу предоставляет банк, провайдер услуг по электронной отчетности и бухгалтерии, производитель касс или его дистрибьютор.

Кассу можно взять в аренду. Это стоит примерно 30 000 руб.\год. На первый взгляд это дороже по сравнению с покупкой. Но учтите, что в стоимость аренды обычно входит техническая поддержка и замена фискального накопителя.

Как выбрать. Если вы уже приобрели фискальный накопитель или подписали договор с платежной системой, касса должна под них подходить. А если кассу легко подключить к вашей бухгалтерской программе и CRM — бизнес точно будет в радость. В противном случае вы не сможете ее сразу использовать: придется разрабатывать интеграцию вместе с программистом.

Кроме того, модель кассы должна входить в реестр контрольно-кассовой техники. Проверьте на этой странице.

Как настроить. Когда вы купили онлайн-кассу, нужно:

  1. Подписать договор с оператором фискальных данных. Список аккредитованных операторов фискальных данных находится здесь. Возможно, услуги уже включены в пакет абонентского обслуживания вашей кассы.
  2. Получить электронную подпись. Это делается за пару часов в одной из аккредитованных компаний. Стоимость — примерно 2000 руб. за сам сертификат и 1500–2000 руб. за настройку. Даже если вы продвинутый пользователь ПК, не отказывайтесь от помощи с установкой подписи. Иначе вас ждут блокчейн, цепочка сертификатов и криптографические утилиты.
  3. Зарегистрировать кассу. Найдите раздел «Учет контрольно-кассовой техники» на nalog.ru и заполните поля. Затем вы получите подтверждение регистрации в электронном виде.
  4. Настроить передачу информации в ФНС. Для этого в личном кабинете ОФД укажите параметры регистрации.

Инструкции по интеграции кассы с CRM или электронной бухгалтерией попросите у производителя.

Если покупатель может расплатиться при доставке, придется купить кассовый аппарат для курьеров и выдавать бумажные чеки.

4. Фискальный накопитель (ФН)

Что это. Чип, который хранит данные о продажах. Фискальный накопитель входит в начинку онлайн-касс. Мы вынесли его в отдельный пункт, потому что этот блок нельзя брать в аренду и нужно менять каждые 13–36 месяцев.

Так выглядит фискальный накопитель

Так выглядит фискальный накопитель

Функции. Собирает информацию о чеке и платеже, которые поступают из онлайн-кассы, и передает их оператору фискальных данных.

Где приобрести. В той же компании, где вы покупали кассу.

Как выбрать. Основные критерии — срок действия, модель и наличие в государственном реестре.

Накопитель можно купить на 13, 15 или 36 месяцев. Вот правила от ФНС:

Кому покупать накопитель на 36 месяцев Кому покупать накопитель на 13 и 15 месяцев
  • Тем, кто оказывает услуги
  • Компаниям на упрощенной системе налогообложения, едином сельскохозяйственном налоге, ЕНВД, патенте
  • Тем, кто продает подакцизные товары
  • Компаниям, совмещающим свой режим налогообложения и общую систему налогообложения
  • Сезонные и временные услуги
  • Тем, кто использует ККТ в автономном режиме (для тех, кто в отдаленных районах)
  • Платежным агентам
Если накопитель рассчитан на 36 месяцев, это не значит, что он проработает три года. Памяти в нем столько же, сколько в блоке на 13 месяцев. Так что как только вы заполните память, накопитель придется менять.

Модель фискального накопителя — это специальный набор букв и цифр: ФН-1.0 или ФН-1.1. С 2019 года формат 1.0 утрачивает силу. Это не значит, что вам придется менять накопитель: нужно будет просто перейти на новый формат 1.05. Для этого обратитесь к производителю контрольно-кассовой техники.

Как настроить. Инструкцию по подключению к компьютеру, кассе, бухгалтерскому софту предоставляет продавец. Он же помогает с настройкой.

5. Оператор фискальных данных (ОФД)

Что это. Организация, которая перенаправляет сведения из онлайн-касс в Федеральную налоговую службу. Список ОФД можно скачать на сайте налоговой.

Функции. Передавать информацию о платежах на сайте в налоговую и отправлять клиенту чеки по электронной почте или СМС.

Чек можно отправлять покупателю не только через ОФД. Некоторые компании предоставляют такие услуги в рамках абонентского обслуживания: например, 1С и «Такском».

Где приобрести. Вы заключаете договор с ОФД либо на сайте с помощью электронной подписи, либо в офисе компании.

Как выбрать. Внимательно читайте договор. Посмотрите, в какое время суток будет предоставляться услуга, сколько операций в день можно провести и как долго хранятся данные (минимальный срок по закону — 5 лет).

Посмотрите дополнительные услуги ОФД: у них есть удобные пакетные решения с чеками, бухгалтерией, технической поддержкой.

Документ, который высылают клиентам платежные системы, — не чек, а подтверждение платежа. Чек за покупку всегда проходит через ОФД.

Как настроить. Заключите контракт, оплатите и введите сведения об операторе фискальных данных, когда будете регистрировать кассу.

Инструкцию по настройке дополнительных услуг можно запросить у оператора.

6. Федеральная налоговая служба (ФНС)

Что это. Государственный орган, который следит за выполнением налогового законодательства.

Функции. Контролирует потоки денежных средств в компаниях.

Информацию о продажах на вашем сайте ФНС получает от оператора фискальных данных. Но на этом ваши отношения с налоговой не заканчиваются. Вам нужно будет оплатить:

  • Взносы в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования — за себя и ваших сотрудников
  • Налог с доходов (доходы минус расходы, вмененный доход) — в зависимости от системы налогообложения
  • Налог на прибыль — только на ОСНО
  • Налог на имущество организаций — только на ОСНО
  • НДФЛ — за работников и если вы ИП на ОСНО
  • НДС — если не УСН

Как принимать платежи для сайтов на популярных CMS. Примеры комбинаций

CMS Платежная система Онлайн-касса ОФД Чеки Стоимость
WordPress PayPal Контур Контур.ОФД Контур.ОФД
  • 3,9 % + 10,00 руб. комиссия
  • 16 500 руб. вместе с услугами ОФД и фискальным накопителем на 13/15 мес.
1С-Битрикс Тинькофф Оплата КИТ ИНВЕСТ через CloudKassir OFD.ru через CloudKassir CloudKassir
  • 2,79–5,8% комиссия
  • 41 990 руб./ год за комплекс сервисов CloudKassir
  • Стоимость работы программиста с API для настройки выдачи чеков
Tilda Publishing Сбербанк Эвотор Неизвестно, предоставляет Эвотор Эвотор
  • от 2% комиссия
  • 1800 руб./мес. за кассу и услуги ОФД
  • Остальная информация по запросу
Joomla Robokassa АТОЛ Онлайн Платформа ОФД через АТОЛ Онлайн Платформа ОФД через АТОЛ Онлайн
  • 3,7–6,8% комиссия
  • Касса — 3000 руб./мес
  • Фискальный накопитель — 6200 руб.
  • Услуги ОФД включены в стоимость АТОЛ Онлайн
Drupal Яндекс.Касса МодульКасса OFD.ru OFD.ru
  • 3,6–6% комиссия
  • Обслуживание кассы — 590 руб./мес., кассовый аппарат — от 11 900 руб.
  • Услуги ОФД — 2995 руб./мес.

Выводы

Предприниматель должен быть юридически грамотным. Изучите Гражданский, Налоговый, Уголовный кодексы, а также законы, связанные с применением онлайн-касс.

Цепочка, связанная с платежами на сайте, состоит из 6 звеньев: форма оплаты на сайте, платежная система, онлайн-касса, фискальный накопитель, оператор фискальных данных и ФНС.

Под каждый шаг можно подобрать отдельное решение либо воспользоваться пакетом услуг по онлайн-кассам, ОФД и чекам.

Автор: Ульяна Тихова

comments powered by HyperComments

Чтобы отслеживать новости и тренды в онлайн-образовании, подписывайтесь на наш телеграм-канал

ЧТО ЧИТАЮТ

Автор статьи

admin1